中國人民銀行、財政部、商務部、海關總署、稅務總局、銀監會共同制定了《跨境貿易人民幣結算試點管理辦法》,現予以公布實施。

中國人民銀行 財政部 商務部海關總署 國家稅務總局 銀監會

二〇〇九年七月一日

跨境貿易人民幣結算試點管理辦法

第一條為促進貿易便利化,保障跨境貿易人民幣結算試點工作的順利進行,規范試點企業和商業銀行的行為,防范相關業務風險,根據《中華人民共和國中國人民銀行法》等法律、行政法規,制定本辦法。

第二條國家允許指定的、有條件的企業在自愿的基礎上以人民幣進行跨境貿易的結算,支持商業銀行為企業提供跨境貿易人民幣結算服務。

第三條國務院批準試點地區的跨境貿易人民幣結算,適用本辦法。

第四條試點地區的省級人民政府負責協調當地有關部門推薦跨境貿易人民幣結算的試點企業,由中國人民銀行會同財政部、商務部、海關總署、稅務總局、銀監會等有關部門進行審核,最終確定試點企業名單。在推薦試點企業時,要核實試點企業及其法定代表人的真實身份,確保試點企業登記注冊實名制,并遵守跨境貿易人民幣結算的各項規定。試點企業違反國家有關規定的,依法處罰,取消其試點資格。

第五條中國人民銀行可根據宏觀調控、防范系統性風險的需要,對跨境貿易人民幣結算試點進行總量調控。

第六條試點企業與境外企業以人民幣結算的進出口貿易,可以通過香港、澳門地區人民幣業務清算行進行人民幣資金的跨境結算和清算,也可以通過境內商業銀行代理境外商業銀行進行人民幣資金的跨境結算和清算。

第七條經中國人民銀行和香港金融管理局、澳門金融管理局認可,已加入中國人民銀行大額支付系統并進行港澳人民幣清算業務的商業銀行,可以作為港澳人民幣清算行,提供跨境貿易人民幣結算和清算服務。

第八條試點地區內具備國際結算業務能力的商業銀行(以下簡稱境內結算銀行),遵守跨境貿易人民幣結算的有關規定,可以為試點企業提供跨境貿易人民幣結算服務。

第九條試點地區內具備國際結算業務能力的商業銀行(以下簡稱境內代理銀行),可以與跨境貿易人民幣結算境外參加銀行(以下簡稱境外參加銀行)簽訂人民幣代理結算協議,為其開立人民幣同業往來賬戶,代理境外參加銀行進行跨境貿易人民幣支付。境內代理銀行應當按照規定將人民幣代理結算協議和人民幣同業往來賬戶報中國人民銀行當地分支機構備案。

第十條境內代理銀行可以對境外參加銀行開立的賬戶設定鋪底資金要求,并可以為境外參加銀行提供鋪底資金兌換服務。

第十一條境內代理銀行可以依境外參加銀行的要求在限額內購售人民幣,購售限額由中國人民銀行確定。

第十二條境內代理銀行可以為在其開有人民幣同業往來賬戶的境外參加銀行提供人民幣賬戶融資,用于滿足賬戶頭寸臨時性需求,融資額度與期限由中國人民銀行確定。

第十三條港澳人民幣清算行可以按照中國人民銀行的有關規定從境內銀行間外匯市場、銀行間同業拆借市場兌換人民幣和拆借資金,兌換人民幣和拆借限額、期限等由中國人民銀行確定。

第十四條境內結算銀行可以按照有關規定逐步提供人民幣貿易融資服務。

第十五條人民幣跨境收支應當具有真實、合法的交易基礎。境內結算銀行應當按照中國人民銀行的規定,對交易單證的真實性及其與人民幣收支的一致性進行合理審查。

第十六條境內結算銀行和境內代理銀行應當按照反洗錢和反恐融資的有關規定,采取有效措施,了解客戶及其交易目的和交易性質,了解實際控制客戶的自然人和交易的實際受益人,妥善保存客戶身份資料和交易記錄,確保能足以重現每項交易的具體情況。