寧波市2013年預(yù)算執(zhí)行情況及2014年預(yù)算草案
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一、2013年全市和市級預(yù)算執(zhí)行情況
（一）全市公共財政預(yù)算執(zhí)行情況
2013年，全市地方財政收入787.47億元（為預(yù)計數(shù)，下同），完成預(yù)算的100.5%，比上年增長（以下簡稱增長）8.5%；加上中央財政收入859.53億元后，全市公共財政預(yù)算收入1647億元，增長7.2%。按現(xiàn)行財政體制計算，全市地方財政收入加上地方政府債券收入25億元、轉(zhuǎn)移性收入168.6億元，2013年全市公共財政預(yù)算可用資金為981.07億元。
2013年，全市公共財政預(yù)算支出916.93億元，完成預(yù)算的109.4%，增長10.7%，同口徑調(diào)整地方政府債券安排的支出后，實際增長9.9%；地方政府債券還本6億元；轉(zhuǎn)移性支出58.14億元，其中：上解中央、省支出41.57億元，調(diào)出資金0.3億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年16.27億元。
全市公共財政預(yù)算支出中，部分重點支出完成情況為：教育支出149.02億元，完成預(yù)算的100.2%，增長5.2%；科學(xué)技術(shù)支出36.16億元，完成預(yù)算的102.9%，增長11.6%；農(nóng)林水事務(wù)支出75.51億元，完成預(yù)算的137.4%，增長4.6%；文化體育與傳媒支出14.31億元，完成預(yù)算的107.5%，增長12%；社會保障和就業(yè)支出96.21億元，完成預(yù)算的118.8%，增長21.8%；醫(yī)療衛(wèi)生支出61.75億元，完成預(yù)算的102.7%，增長9.5%；節(jié)能環(huán)保支出12.72億元，完成預(yù)算的200.7%，增長7.5%。
（二）市級公共財政預(yù)算執(zhí)行情況
2013年，市級地方財政收入和市級分享收入168.35億元，完成預(yù)算的95.1%，增長2%。按現(xiàn)行財政體制計算，市級地方財政收入和市級分享收入加上地方政府債券收入25億元、轉(zhuǎn)移性收入154.67億元，2013年市級公共財政預(yù)算可用資金為348.02億元。
市級地方財政收入和市級分享收入未完成預(yù)算的主要原因是：部分行業(yè)營業(yè)稅改征增值稅后，減收幅度高于預(yù)期；金融保險業(yè)對市級財政的貢獻降低，金融營業(yè)稅等收入增幅下滑高于預(yù)期；一次性收入和跨年度稅款入庫大幅減少。
2013年，市級公共財政預(yù)算支出197.48億元，完成預(yù)算的102.1%，增長10.6%，同口徑調(diào)整地方政府債券安排的支出后，實際增長6.1%；地方政府債券還本6億元；轉(zhuǎn)移性支出144.54億元，其中：補助下級支出126.04億元，上解中央、省支出9.59億元，債券轉(zhuǎn)貸支出7億元，調(diào)出資金0.3億元，結(jié)轉(zhuǎn)下年1.61億元。
市級公共財政預(yù)算支出中，部分重點支出完成情況為：教育支出24.47億元，完成預(yù)算的105.6%，增長13.8%。科學(xué)技術(shù)支出5.43億元，完成預(yù)算的95%，增長7.7%。農(nóng)林水事務(wù)支出6.75億元，完成預(yù)算的125.2%，增長3.2%。文化體育與傳媒支出4.2億元，完成預(yù)算的105.8%，增長5.9%。社會保障和就業(yè)支出19.97億元，完成預(yù)算的103.8%，增長8.2%。醫(yī)療衛(wèi)生支出11.13億元，完成預(yù)算的109%，增長8.6%。節(jié)能環(huán)保支出1.23億元，完成預(yù)算的113.9%，增長10.6%。
二、2013年財政運行主要特點
（一）財政運行態(tài)勢總體穩(wěn)健
認(rèn)真落實依法理財、科學(xué)理財原則，著力抓好增收節(jié)支。加強收入管理。依法加強稅收征管，規(guī)范非稅收入管理，在財政經(jīng)濟形勢比較困難的情況下努力保證財政收入的平穩(wěn)增長；積極涵養(yǎng)稅源，實施小微企業(yè)稅收減免政策，落實清費減負(fù)工作，出臺“菲特”臺風(fēng)受災(zāi)企業(yè)災(zāi)后自救全力恢復(fù)生產(chǎn)有關(guān)稅收政策。嚴(yán)格支出管理。按照統(tǒng)籌兼顧、有保有壓的原則，著力保障重點支出和民生支出，控制和壓縮一般項目支出；加強結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金管理，完善結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金管理制度；認(rèn)真貫徹中央八項規(guī)定和壓縮一般性支出的要求，嚴(yán)格控制和壓縮行政經(jīng)費及“三公”經(jīng)費規(guī)模，規(guī)范開支標(biāo)準(zhǔn)，全面停止新建黨政機關(guān)樓堂館所，嚴(yán)格控制辦公用房維修改造項目。
（二）財稅導(dǎo)向作用積極發(fā)揮
強化財政資金的導(dǎo)向和杠桿作用，努力促進產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和轉(zhuǎn)型升級發(fā)展。著力支持產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型，市級設(shè)立2.1億元專項資金支持八大戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展，投入1億元推進“高成長企業(yè)培育計劃”和“機器換人”，落實外經(jīng)貿(mào)發(fā)展資金2.58億元、服務(wù)業(yè)重點領(lǐng)域發(fā)展扶持資金2.2億元。著力支持創(chuàng)新驅(qū)動，安排智慧城市建設(shè)專項資金3億元、人才發(fā)展專項資金3.05億元，落實4億元支持新材料科技城建設(shè)。著力支持生態(tài)文明建設(shè)，市級落實1.99億元推進節(jié)能環(huán)保和淘汰落后產(chǎn)能，實施八大重污染行業(yè)專項整治提升。著力支持城市經(jīng)濟發(fā)展，市級落實中心城區(qū)城市維護與建設(shè)項目資金35.74億元，投入金融發(fā)展專項資金2.48億元。
（三）財政民生投入繼續(xù)加大
堅持民生優(yōu)先，將更多的新增財力用于保障和改善民生。推進各項社會事業(yè)。加大財政支農(nóng)力度，全市落實水利工程建設(shè)資金35億元；完善社會保障體系，全市投入就業(yè)專項資金14.5億元，落實基本公共衛(wèi)生服務(wù)經(jīng)費3.8億元，保障性住房建設(shè)資金19億元；落實財政教育投入各項政策，全市落實6.2億元支持學(xué)前教育發(fā)展；完善文化經(jīng)費保障機制；支持“平安寧波”建設(shè)。支持民生實事項目。市級投入67.8億元推進十個方面41項民生實事項目，支持推進打通“斷頭路”、“三改一拆”、背街小巷綜合整治、公共自行車系統(tǒng)建設(shè)、城鄉(xiāng)客運一體化發(fā)展，推進應(yīng)急平臺體系和防災(zāi)減災(zāi)工作規(guī)范化建設(shè)，提高綜合防災(zāi)減災(zāi)能力。支持抗洪救災(zāi)和復(fù)產(chǎn)重建。面對“菲特”強臺風(fēng)帶來的洪澇災(zāi)害，通過整合市級財政專項資金、統(tǒng)籌行政經(jīng)費及“三公”經(jīng)費結(jié)余等辦法，及時籌措救災(zāi)資金6.28億元，積極爭取中央和省財政補助3.15億元，統(tǒng)籌用于支持抗洪救災(zāi)和災(zāi)后復(fù)產(chǎn)重建。
（四）財稅管理體系不斷完善
不斷完善財稅體制機制，切實提高財稅科學(xué)化、規(guī)范化管理水平。推進財稅改革。綜合預(yù)算改革進一步推進，加強財政資金的統(tǒng)籌使用；全面實施國庫集中支付改革，市級公共財政預(yù)算資金和政府性基金預(yù)算資金全部納入國庫集中支付范圍，部分有條件的衛(wèi)星鎮(zhèn)實行了國庫集中支付改革；深化公務(wù)卡制度改革，在全市推行建立公務(wù)卡強制結(jié)算目錄；創(chuàng)新政府采購方式，推行網(wǎng)上競價采購；推進排污權(quán)有償使用交易工作。深化財政監(jiān)督。探索預(yù)算績效管理改革，加強對重點項目的財政支出績效評價工作；建立健全覆蓋全市的預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控機制，規(guī)范預(yù)算單位支付行為；穩(wěn)步推進預(yù)算信息公開，市級和寧海縣、鎮(zhèn)海區(qū)等向社會公開2013年“三公”經(jīng)費公共財政預(yù)算；強化行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)配置、使用、處置的監(jiān)督管理。加強風(fēng)險管控。做好地方政府性債務(wù)調(diào)查摸底工作，完善政府性債務(wù)計劃管理，防范債務(wù)風(fēng)險；根據(jù)審計意見，認(rèn)真落實各項整改舉措。
2013年，我市財政運行總體情況良好，成效明顯。但在預(yù)算執(zhí)行和財政工作中還存在一些需要進一步研究解決的問題，主要是：受國內(nèi)外經(jīng)濟形勢影響，財政收入增幅下降，收入穩(wěn)定增長的基礎(chǔ)仍不牢固，尤其是市級收入增長面臨考驗；在財政收支矛盾持續(xù)顯現(xiàn)的情況下，財力分散、財政資金使用效益不高現(xiàn)象依舊存在；政府性債務(wù)壓力不斷顯現(xiàn)，債務(wù)管理的體制機制需加快建立完善。對此，我們將進一步深化改革、創(chuàng)新機制、嚴(yán)格管理，認(rèn)真加以探索研究和改進解決。
三、2014年全市和市級公共財政預(yù)算安排意見
根據(jù)中央、市委對經(jīng)濟工作的總體部署和對2014年經(jīng)濟形勢的分析預(yù)測，我市2014年財政預(yù)算安排的指導(dǎo)思想是：全面貫徹落實黨的十八大和十八屆二中、三中全會精神，緊緊圍繞“六個加快”發(fā)展戰(zhàn)略，不斷深化公共財政預(yù)算管理制度改革；依法組織各項財政收入，穩(wěn)固稅源，提升財力；進一步優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，從嚴(yán)控制和壓縮一般性支出，更加注重支持創(chuàng)新驅(qū)動發(fā)展、城市經(jīng)濟培育、生態(tài)文明建設(shè)和民生福祉改善；加強預(yù)算績效管理，提高財政資金使用效益，為推動全市經(jīng)濟持續(xù)健康發(fā)展與社會協(xié)調(diào)和諧穩(wěn)定發(fā)揮財政職能作用。
2014年的預(yù)算編制，我們將堅持“實事求是、積極穩(wěn)妥、統(tǒng)籌整合、突出重點、有保有壓、確保平衡”的原則，編制好收支預(yù)算，為我市經(jīng)濟社會持續(xù)平穩(wěn)較快發(fā)展做好財力保障工作。
（一）全市公共財政預(yù)算安排
擬安排2014年全市地方財政收入850.5億元，增長8%，加上中央財政收入后，全市公共財政預(yù)算1778.8億元，增長8%。按照現(xiàn)行財政體制計算，全市地方財政收入加上預(yù)計的轉(zhuǎn)移性收入155.24億元，2014年全市公共財政預(yù)算可用資金為1005.74億元（不含地方政府債券收入）。
根據(jù)收入預(yù)算情況，擬安排2014年全市公共財政預(yù)算支出885.31億元，增長8.7%；地方政府債券還本6億元；上級專項補助安排支出70億元；轉(zhuǎn)移性支出44.43億元，為上解中央、省支出。
全市公共財政預(yù)算部分重點支出安排情況為：教育支出152.09億元，增長9.1%；科學(xué)技術(shù)支出39.27億元，增長11%；農(nóng)林水事務(wù)支出53.85億元，增長10%；文化體育與傳媒支出14.65億元，增長9.8%；社會保障和就業(yè)支出99.71億元，增長11%；醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出64.43億元，增長8.6%；節(jié)能環(huán)保支出6.46億元，增長18.9%。
（二）市級公共財政預(yù)算安排
擬安排2014年市級地方財政收入和市級分享收入178.46億元，增長6%。按照現(xiàn)行財政體制計算，市級地方財政收入和市級分享收入加上預(yù)計的轉(zhuǎn)移性收入146.49億元，2014年市級公共財政預(yù)算可用資金為324.95億元（不含地方政府債券等收入）。
根據(jù)收入預(yù)算情況，擬安排2014年市級公共財政預(yù)算支出182.32億元，增長8.5%；地方政府債券還本3億元；上級專項補助安排支出70億元；轉(zhuǎn)移性支出69.63億元，其中：上解中央、省支出9.75億元，補助下級支出59.88億元。
市級公共財政預(yù)算部分重點支出安排情況為：教育支出24.04億元，增長3.8%。科學(xué)技術(shù)支出6億元，增長12.9%。農(nóng)林水支出5.71億元，增長5.1%。文化體育與傳媒支出4.58億元，增長14.9%。社會保障和就業(yè)支出20.08億元，增長9.2%。醫(yī)療衛(wèi)生與計劃生育支出11.44億元，增長9.2%。節(jié)能環(huán)保支出1.69億元，增長45.1%。
按照上述安排，2014年全市和市級公共財政預(yù)算收支平衡。
四、2014年全市財政工作的主要任務(wù)
（一）穩(wěn)固稅源，優(yōu)化支出，提升財政保障能力
抓好收入。積極培植和涵養(yǎng)稅源，落實各項結(jié)構(gòu)性減稅政策，促進企業(yè)健康發(fā)展，推動產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級。優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)，進一步提高稅收收入比重，加強非稅收入管理。堅持依法治稅，規(guī)范稅收征管，優(yōu)化納稅服務(wù)。加強對重點稅種、地區(qū)、行業(yè)和企業(yè)的稅源監(jiān)控和經(jīng)濟稅收對比分析，增強組織收入的預(yù)見性和主動性。
嚴(yán)控支出。嚴(yán)格貫徹落實中央?yún)栃泄?jié)約反對浪費條例，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，厲行勤儉節(jié)約。嚴(yán)格控制一般性支出，2014年市級行政單位行政經(jīng)費在上年預(yù)算基礎(chǔ)上壓減5%，繼續(xù)削減“三公”經(jīng)費預(yù)算。嚴(yán)格控制節(jié)慶、論壇、研討會等重大活動的舉辦。堅持集中財力辦大事，把更多財政資源用于經(jīng)濟社會發(fā)展的薄弱環(huán)節(jié)。
優(yōu)化結(jié)構(gòu)。按照保運轉(zhuǎn)、保民生、保重點的原則，進一步優(yōu)化財政支出結(jié)構(gòu)，著力保障社保、教育、科技、農(nóng)林水、文化等民生支出和重點支出。從嚴(yán)從緊安排2014年市級大專項支出預(yù)算，對政策到期項目一律不再安排。清理壓縮財政安排經(jīng)費補助的考核項目。進一步盤活存量資金，把閑置、沉淀的財政資金用好。
（二）統(tǒng)籌兼顧，突出重點，發(fā)揮支撐引導(dǎo)作用
支持加快創(chuàng)新驅(qū)動。著力支持提升創(chuàng)新驅(qū)動能力和培育現(xiàn)代產(chǎn)業(yè)體系，支持寧波新材料科技城建設(shè)，完善“科技領(lǐng)航計劃”等財政扶持政策。加快推進戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新發(fā)展，全面推進“機器換人”。支持加快港航物流、電子商務(wù)等現(xiàn)代服務(wù)業(yè)跨越式發(fā)展。促進農(nóng)業(yè)科技創(chuàng)新，推進現(xiàn)代農(nóng)業(yè)先導(dǎo)區(qū)、主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)示范區(qū)和特色農(nóng)業(yè)精品園區(qū)建設(shè)。
推動城市經(jīng)濟發(fā)展。著力支持中心城區(qū)功能提升和品質(zhì)提高，支持功能區(qū)塊開發(fā)建設(shè)和產(chǎn)業(yè)集聚發(fā)展，推動產(chǎn)業(yè)升級和現(xiàn)代服務(wù)業(yè)發(fā)展。強化城市經(jīng)濟、基礎(chǔ)設(shè)施、節(jié)能環(huán)保等重大領(lǐng)域投資力度，抓好中心城區(qū)建設(shè)、立體化城市交通網(wǎng)絡(luò)建設(shè)等重大項目的資金保障。加強重點水利項目投入，提升防洪治澇和水資源保障能力。支持供水、供電、排污、固廢處理等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。
提升民生保障水平。整合各級促進就業(yè)資金，強化就業(yè)援助和就業(yè)服務(wù)。推進統(tǒng)籌城鄉(xiāng)居民醫(yī)保體系建設(shè)，完善城鎮(zhèn)居民醫(yī)保和新農(nóng)合制度，進一步提高新農(nóng)合籌資和財政補助標(biāo)準(zhǔn)。加大社會養(yǎng)老服務(wù)體系建設(shè)財政支持力度，統(tǒng)籌推進城鄉(xiāng)養(yǎng)老保險制度體系建設(shè)。支持實施新一輪學(xué)前教育內(nèi)涵發(fā)展行動計劃和特殊教育三年行動計劃。深入實施公共文化全民共享工程。落實公交優(yōu)先發(fā)展戰(zhàn)略，擴大公共自行車建設(shè)規(guī)模。大力支持生態(tài)環(huán)保設(shè)施和工程建設(shè)，推進“美麗寧波”建設(shè)。
（三）規(guī)范透明，強化剛性，提高預(yù)算績效水平
規(guī)范預(yù)算編制。規(guī)范預(yù)算編制程序，細(xì)化預(yù)算編制內(nèi)容，2014年市級重點推進有預(yù)算分配權(quán)部門的預(yù)算編制。健全預(yù)算科學(xué)決策機制，市級項目支出全部推行項目庫管理，按輕重緩急篩選建立部門和財政項目庫。建立健全預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控體系，從嚴(yán)控制預(yù)算追加，切實提高預(yù)算執(zhí)行的均衡性和有效性。
提高預(yù)算績效。堅持預(yù)算績效管理為預(yù)算服務(wù)的理念，加強重要領(lǐng)域以及社會關(guān)注度高的重大項目績效管理，強化項目績效目標(biāo)申報管理，公共財政預(yù)算所有新增大專項必須申報績效目標(biāo)，延續(xù)大專項中繼續(xù)選擇部分重點項目實施預(yù)算績效管理。開展政府性基金預(yù)算部分項目預(yù)算績效管理試點工作。激活財政存量資金，控制和壓縮結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金規(guī)模，加強結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金和當(dāng)年預(yù)算資金的統(tǒng)籌整合使用，切實提高財政資金使用效率。
透明預(yù)算信息。深入推進政府和部門預(yù)決算公開，擴大部門預(yù)決算公開范圍，細(xì)化政府和部門預(yù)決算公開內(nèi)容。認(rèn)真做好市級部門“三公”經(jīng)費公開工作，2014年各縣（市）區(qū)政府“三公”經(jīng)費全面公開，主動接受社會監(jiān)督。
（四）深化改革，優(yōu)化管理，激發(fā)財政體制活力
研究完善財政體制。逐步理順市、縣（市）區(qū)兩級政府間事權(quán)與財力關(guān)系，研究建立健全事權(quán)與支出責(zé)任相適應(yīng)的制度。進一步完善財政轉(zhuǎn)移支付制度，逐步擴大一般性轉(zhuǎn)移支付規(guī)模，削減專項轉(zhuǎn)移支付項目。加大對衛(wèi)星城市試點鎮(zhèn)和中心鎮(zhèn)的財政支持力度，促進衛(wèi)星鎮(zhèn)和中心鎮(zhèn)的創(chuàng)新發(fā)展。建立健全對欠發(fā)達鄉(xiāng)鎮(zhèn)一般性轉(zhuǎn)移支付制度，促進基本公共服務(wù)均等化。
加強政府性債務(wù)管理。按照“控制規(guī)模、優(yōu)化結(jié)構(gòu)、降低成本”的要求，進一步擴大政府性債務(wù)收支計劃編制單位和債務(wù)管理范圍。完善債務(wù)管理制度，研究設(shè)立科學(xué)的債務(wù)考核指標(biāo)，控制債務(wù)規(guī)模。研究制訂政府性債務(wù)管理辦法，規(guī)范債務(wù)舉借程序，明確地方政府舉債權(quán)限和用途，對政府性債務(wù)實行分類管理和限額管理，探索建立化解政府性債務(wù)的有效模式，防范債務(wù)風(fēng)險。
推進各項財稅改革。穩(wěn)步推進“營改增”等稅制改革。積極推動稅收征管體制改革，健全納稅服務(wù)體系，強化風(fēng)險監(jiān)控管理，完善稅收執(zhí)法監(jiān)督，推進稅收征管的公平公正，提高征納雙方的稅法遵從。全面推進國庫集中支付制度改革，加快推進鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政國庫集中支付制度改革，逐步推進國庫支付電子化管理。深化公務(wù)卡制度改革，降低預(yù)算單位現(xiàn)金支出比例。規(guī)范公務(wù)接待管理，完善一般性開支標(biāo)準(zhǔn)制度體系。推進資產(chǎn)管理與預(yù)算管理有機結(jié)合，健全資產(chǎn)管理制度和配置標(biāo)準(zhǔn)體系。完善政府采購網(wǎng)上競價平臺和管理辦法，落實政府采購各項扶持政策，積極推進政府向社會力量購買服務(wù)。